一日，降龍羅漢（周星馳）對玉帝出言不遜，險與伏虎羅漢一同被貶凡間為豬狗。最後眾仙達成協議，選定三個命中註定淪為「九世乞丐」、「九世妓女」、「九世惡人」之凡人，限令降龍在規定時間內加以感化改造，附帶條件是降龍不得帶法力下凡。倘能成功，則算降龍得勝，不予怪罪，否則便須再墮「涅槃」…